Faktoring to popularna forma finansowania działalności gospodarczej, szczególnie w sektorze MŚP. Umożliwia szybki dostęp do gotówki z wystawionych faktur z odroczonym terminem płatności. Choć brzmi zachęcająco, warto wiedzieć, jak obliczyć koszt faktoringu, aby podejmować świadome decyzje biznesowe.
W tym artykule krok po kroku wyjaśnimy, z czego składa się koszt faktoringu, jak go samodzielnie oszacować oraz na co zwrócić uwagę przy wyborze oferty.
Czym jest faktoring?
Faktoring to usługa finansowa polegająca na tym, że przedsiębiorca (faktorant) przekazuje faktury sprzedażowe firmie faktoringowej (faktorowi), która wypłaca zaliczkę (zwykle 80–100% wartości faktury), a następnie odzyskuje należność od kontrahenta.
Rodzaje faktoringu:
- Faktoring pełny (bez regresu) – faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności kontrahenta.
- Faktoring niepełny (z regresem) – przedsiębiorca odpowiada za brak płatności.
- Faktoring cichy – kontrahent nie wie, że faktura została odsprzedana.
Z czego składa się koszt faktoringu?
Koszt faktoringu może się różnić w zależności od instytucji, rodzaju faktoringu oraz warunków współpracy. Najczęściej składa się z:
- Prowizji faktoringowej (prowizji operacyjnej)
Jest to procentowa opłata za obsługę faktury – zwykle od 0,5% do 3% wartości brutto faktury. - Odsetek od finansowania (oprocentowanie)
Liczone od kwoty wypłaconej przedsiębiorcy i czasu finansowania (czyli liczby dni od wypłaty zaliczki do zapłaty faktury przez kontrahenta). Oparte często o stawkę WIBOR lub stopę referencyjną NBP + marża faktora (np. 5–12% rocznie). - Opłaty dodatkowe(nie zawsze występują):
- opłata za uruchomienie umowy,
- opłata roczna lub abonamentowa,
- opłata za sprawdzenie kontrahenta,
- koszty windykacyjne (w przypadku braku zapłaty).
Jak obliczyć koszt faktoringu? Krok po kroku
Załóżmy:
- Wartość faktury: 10 000 zł brutto
- Termin płatności: 30 dni
- Prowizja faktoringowa: 2%
- Oprocentowanie roczne: 10%
- Wypłacana zaliczka: 90%
Krok 1: Oblicz prowizję faktoringową
2% z 10 000 zł = 200 zł
Krok 2: Oblicz koszt finansowania (odsetki)
Kwota zaliczki: 90% z 10 000 zł = 9 000 zł
Oprocentowanie dzienne: 10% / 365 ≈ 0,0274%
Koszt za 30 dni: 9 000 zł × 0,0274% × 30 = 74 zł
Krok 3: Suma kosztów faktoringu
200 zł (prowizja) + 74 zł (odsetki) = 274 zł
Krok 4: Efektywny koszt faktoringu
274 zł / 10 000 zł × 100% = 2,74%
Na co zwrócić uwagę przy wyborze faktora?
- Ukryte opłaty – dokładnie przeczytaj cennik.
- Elastyczność umowy – czy obowiązuje limit, czy można fakturować wybranych kontrahentów.
- Czas wypłaty środków – najczęściej w 24–48h.
- Dostępność online – wiele firm faktoringowych oferuje platformy online do zarządzania finansowaniem.
- Doświadczenie faktora – sprawdź opinie i renomę firmy.
Czy faktoring się opłaca?
Dla wielu firm – tak. Szczególnie gdy zależy Ci na płynności finansowej i nie chcesz czekać 30, 60 czy 90 dni na zapłatę faktury. Koszt faktoringu jest zazwyczaj niższy niż koszty przestoju lub opóźnień w płatnościach, a korzyści (gotówka tu i teraz, bezpieczeństwo, outsourcing windykacji) często przewyższają opłaty.
Podsumowanie
Obliczenie kosztu faktoringu nie jest skomplikowane – wystarczy znać prowizję, wysokość zaliczki, oprocentowanie oraz czas finansowania. Świadome podejście do tej usługi pozwoli uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek i wybrać najbardziej opłacalną ofertę.
Jeśli korzystasz z faktoringu lub rozważasz jego wdrożenie, pamiętaj: to narzędzie finansowe, które może stać się strategicznym wsparciem rozwoju firmy, ale tylko wtedy, gdy dokładnie znasz jego koszty.